Система внутреннего контроля

• Осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, по результатам которого подготавливает предложения/рекомендации по совершенствованию СВК;
• осуществляет независимую оценку достоверности данных, содержащихся в годовом отчете Общества и в годовой бухгалтерской отчетности Общества

• Определяет принципы и подходы к организации СВК Общества, в том числе утверждает внутренние документы Общества, определяющие организацию и стратегию развития и совершенствования СВК, утверждает Политику внутреннего контроля Общества;
• осуществляет контроль деятельности исполнительных органов Общества по основным (приоритетным) направлениям;
• рассматривает отчет Правления об организации и функционировании СВК Общества;
• ежегодно рассматривает отчеты внутреннего аудитора об эффективности СВК;
• рассматривает результаты внешней независимой оценки эффективности СВК

• Осуществляет предварительное рассмотрение перед утверждением Советом директоров внутренних документов Общества, определяющих организацию и стратегию развития и совершенствования СВК Общества, Политики внутреннего контроля и последующих изменений к ним;
• осуществляет предварительное рассмотрение перед рассмотрением Советом директоров результатов оценки эффективности СВК по данным отчета внутреннего аудитора об эффективности СВК, а также информации о результатах проведения внешней независимой оценки эффективности СВК, готовит предложения / рекомендации по совершенствованию СВК Общества;
• осуществляет контроль за СВК в части рассмотрения вопросов, связанных с контролем за достоверностью бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества, за выбором внешнего аудитора и проведением внешнего аудита, за обеспечением соблюдения нормативных правовых требований в части рассмотрения отчета Правления об организации и функционировании СВК, а также в части рассмотрения вопросов, связанных с анализом и оценкой исполнения Политики внутреннего контроля

• Осуществляют контроль за выполнением установленных финансовых и операционных показателей, надзор за соблюдением применимого законодательства, установленных локальными нормативными актами правил и процедур, а также надзор за достоверностью и своевременностью формируемой Обществом отчетности

• Обеспечивают создание и эффективное функционирование СВК;
• отвечают за выполнение решений Совета директоров в области организации СВК

• Формирует направления и планы развития и совершенствования СВК;
• осуществляет подготовку отчетности о финансово-хозяйственной деятельности Общества, об организации и функционировании СВК Общества;
• рассматривает результаты внешней независимой оценки эффективности СВК, разрабатывает меры по развитию и совершенствованию СВК

• Утверждает регламентирующие и методологические документы Общества по вопросам организации и функционирования СВК, за исключением документов, утверждение которых отнесено к компетенции Совета директоров Общества;
• обеспечивает выполнение планов деятельности Общества, необходимых для решения его задач;
• организует ведение бухгалтерского и управленческого учета, подготовку бухгалтерской (финансовой) и иной отчетности;
• представляет на рассмотрение Совета директоров Общества отчетность о финансово-хозяйственной деятельности Общества, об организации и функционировании СВК Общества

• Осуществляют контрольные процедуры и (или) вырабатывают рекомендации по совершенствованию контрольных процедур, отдельных компонентов (элементов) внутреннего контроля и СВК

• Обеспечивает контроль за уровнем расчетов за оказанные услуги по передаче электрической энергии по проблемным должникам

• Обеспечивает контроль исполнения плановых показателей погашения дебиторской/кредиторской задолженности

• Обеспечивает контроль разрешения вопросов, касающихся соблюдения норм корпоративной этики и урегулирования конфликта интересов в отношении председателей и членов комиссий филиалов

• Оценивает экономической обоснованности рассматриваемых инвестиционных проектов, целевых инвестиционных программ

• Рассматривает и согласовывает закупки в соответствии с Единым стандартом закупки;
• инициирует проведение внутреннего аудита, служебных расследований и представляет предложения Генеральному директору Общества по привлечению к дисциплинарной ответственности работников Общества за неисполнение или ненадлежащее исполнение стандартов закупочной деятельности

Осуществляют функции по разработке, документированию, внедрению, мониторингу и развитию СВК в функциональных областях деятельности Общества, ответственность за организацию и координацию / осуществление по которым возложена на них нормативными документами Общества / положениями о структурных подразделениях, в том числе:

• обеспечивают реализацию принципов внутреннего контроля;
• организуют построение эффективных процессов (направлений деятельности), включая разработку и внедрение с учетом выявленных рисков новых или изменение существующих контрольных процедур;
• обеспечивают регламентацию курируемых процессов (направлений деятельности);
• организуют исполнение контрольных процедур;
• осуществляют оценку (мониторинг) выполнения контрольных процедур;
• проводят оценку курируемых процессов (направлений деятельности) на предмет необходимости их оптимизации для повышения эффективности и соответствия изменяющимся условиям внешней и внутренней среды, организуют разработку предложений по совершенствованию контрольных процедур;
• обеспечивают устранение выявленных недостатков контрольных процедур и процессов (направлений деятельности)

• Исполняют контрольные процедуры;
• обеспечивают своевременное информирование непосредственных руководителей о случаях, когда исполнение контрольных процедур по каким-либо причинам стало невозможным и (или) требуется изменение дизайна контрольных процедур в связи с изменением внутренних и (или) внешних условий функционирования Общества;
• представляют на рассмотрение непосредственному руководству предложения по внедрению контрольных процедур в соответствующих областях деятельности.

• Разрабатывает и обеспечивает внедрение основных и методологических документов по построению и совершенствованию СВК;
• содействует менеджменту в построении контрольной среды, выработку рекомендаций по описанию и внедрению в процессы (направления деятельности) контрольных процедур и закреплению ответственности за должностными лицами;
• координирует деятельность по поддержанию и мониторингу целевого состояния СВК;
• осуществляет подготовку информации о состоянии СВК для заинтересованных сторон;
• взаимодействует с государственными контрольно-надзорными органами по вопросам внутреннего контроля;
• проводит аудиты системы управления качеством

• Осуществляет контроль оформления коммерческих сделок на предмет экономической безопасности и степени надежности контрагентов;
• проводит контрольные мероприятия, направленные на выявление коррупционных правонарушений работниками организации

• Обеспечивает защиту прав и законных интересов Общества в судах в отношениях с правоохранительными, надзорными и контролирующими органами и иными организациями;
• осуществляет правовую экспертизу проектов договоров и локальных нормативных актов Общества

• Осуществляет контроль исполнения поручений, содержащихся в протоколах Правления Общества, приказах Общества, протоколах совещаний и поручениях Генерального директора Общества, минимизируя риски, связанные с несвоевременным выполнением важных поручений

• Осуществляет контроль соответствия принимаемых исполнительными органами управления Общества решений законодательству Российской Федерации, стандартам Общества, организационно-распорядительным документам Общества, а также интересам Общества, минимизируя риски несоблюдения требований акционерного законодательства и внутренних нормативных документов по управлению Обществом

• Осуществляет контроль соблюдения требований норм и правил промышленной безопасности, законов и иных нормативно-правовых актов в области охраны труда

• Разрабатывает по результатам проведения внутреннего аудита рекомендации по совершенствованию контрольных процедур, отдельных компонентов (элементов) внутреннего контроля и СВК;
• осуществляет внутреннюю независимую оценку эффективности СВК и выдачу рекомендаций по повышению эффективности и результативности СВК